การสูญเสียที่เกิดขึ้นโดยธนาคารหรือผู้ให้กู้เมื่อผู้กู้ผิดนัด (ไม่จ่ายคืน) จากเงินกู้เรียกว่าการสูญเสียเนื่องจากการผิดนัดชำระ ค่า LGD มักแสดงเป็นเปอร์เซ็นต์
ในช่วงเศรษฐกิจตกต่ำภาวะเศรษฐกิจตกต่ำภาวะเศรษฐกิจตกต่ำเป็นเหตุการณ์ที่เศรษฐกิจตกอยู่ในภาวะวุ่นวายทางการเงินซึ่งมักเป็นผลมาจากช่วงเวลาที่มีกิจกรรมเชิงลบตามอัตราผลิตภัณฑ์มวลรวมภายในประเทศ (GDP) ของประเทศ มันเลวร้ายยิ่งกว่าภาวะถดถอยโดย GDP ลดลงอย่างมากและมักจะกินเวลาหลายปี บุคคลและ บริษัท ต้องทนทุกข์ทรมานจากเศรษฐกิจที่ซบเซา นำไปสู่การล่มสลายของ บริษัท จำนวนมากในภาคส่วนต่างๆและบ่อยครั้งที่พวกเขาไม่สามารถจ่ายคืนเงินกู้ที่ยืมมาจากธนาคารได้
ตัวอย่างการสูญเสียที่ระบุไว้โดยปริยาย
จอห์นต้องการซื้อที่ดินมูลค่า 1.9 ล้านเหรียญ เขากู้เงิน 1 ล้านดอลลาร์จากธนาคารในประเทศเพื่อเป็นเงินทุนในการซื้อสินค้า เขาใช้ที่ดินเป็นหลักประกันหลักประกันหลักประกันคือทรัพย์สินหรือทรัพย์สินที่บุคคลหรือนิติบุคคลเสนอให้ผู้ให้กู้เพื่อเป็นหลักประกันในการกู้ยืม ใช้เป็นช่องทางในการขอสินเชื่อเพื่อป้องกันการสูญเสียที่อาจเกิดขึ้นสำหรับผู้ให้กู้หากผู้กู้ผิดนัดชำระหนี้ สำหรับเงินกู้ ก่อนที่จะให้ยืมเงินแก่ John ธนาคารจะตรวจสอบประวัติเครดิตของเขาและทำการตรวจสอบสถานะก่อนที่จะอนุมัติเงินกู้ พวกเขาตรวจสอบให้แน่ใจว่าจอห์นไม่ได้ผิดนัดเงินกู้ก่อนหน้านี้และมีรายได้เพียงพอที่จะชำระคืนเงินกู้
อย่างไรก็ตามห้าเดือนหลังจากธนาคารยืมเงิน John เขาก็ตกงานและไม่สามารถชำระคืนเงินกู้ได้เนื่องจากไม่มีรายได้ ส่งผลให้เขาต้องผิดนัดเงินกู้ ตามที่ระบุไว้ในสัญญาเงินกู้ธนาคารรับกรรมสิทธิ์ในที่ดินของ John และพยายามขายเพื่อกู้คืนจำนวนเงินกู้
หลังจากนั้นเนื่องจากข้อ จำกัด ด้านคุณสมบัติและการขาดโครงสร้างพื้นฐานในพื้นที่ทำให้มูลค่าทรัพย์สินต่ำกว่ามูลค่าตลาด ธนาคารไม่สามารถขายที่ดินได้ตามจำนวนเงินกู้ทั้งหมดและขายที่ดินในราคา 800,000 ดอลลาร์เท่านั้น การสูญเสียที่เกิดจากการผิดนัดชำระคือจำนวนความสูญเสียทั้งหมดที่ธนาคารได้รับอันเป็นผลมาจากการผิดนัดเงินกู้ของ John คำนวณเป็น:
ขาดทุนทั้งหมด = 1,000,000 - 800,000 = 200,000 เหรียญ
การสูญเสียที่ได้รับค่าเริ่มต้น = (200,000 / 1,000,000) * 100 = 20%
ค่าเริ่มต้นเงินกู้
เมื่อ บริษัท ผิดนัดเงินกู้หนึ่งในสองสิ่งอาจเกิดขึ้นได้:
- บริษัท กู้คืนด้วยตัวเองโดยไม่มีการแทรกแซงจากธนาคาร หรือ
- ทรัพย์สินของ บริษัท จำเป็นต้องขายเพื่อกู้เงิน
มีสองจุดสุดยอดที่อาจเกิดขึ้นได้เมื่อ บริษัท ผิดนัดเงินกู้ นอกจากนี้ยังมีสถานการณ์ระหว่างกันที่สามารถเกิดขึ้นได้เช่นกัน
1. การกู้คืนเต็ม
เมื่อ บริษัท เริ่มต้น บริษัท จะมีเวลา 90 วันในการฟื้นตัวจากสถานการณ์ทางการเงินและชำระเงินกู้คืน บางครั้ง บริษัท สามารถกู้คืนได้โดยไม่มีการแทรกแซงจากธนาคาร
2. การขายทรัพย์สิน
สถานการณ์ดังกล่าวจะไม่เกิดขึ้นเว้นแต่ บริษัท จะเผชิญกับภาวะล้มละลายและไม่มีทางเลือกอื่นนอกจากต้องขายทรัพย์สินเพื่อชำระเงินกู้ จะดำเนินการหลังจากครบกำหนดระยะเวลา 90 วัน สามารถขายสินทรัพย์สองประเภทเพื่อกู้คืนจำนวนเงินกู้ พวกเขารวมถึงหลักประกันและสินทรัพย์ unpledged
- สินทรัพย์ค้ำประกันหมายถึงทรัพย์สินที่ บริษัท เคยจำนำไว้กับธนาคารเมื่อเงินถูกกู้ยืมครั้งแรก ธนาคารขอหลักทรัพย์ค้ำประกันจากลูกค้าเนื่องจากสามารถขายทรัพย์สินหรือหลักทรัพย์ได้ในกรณีที่ บริษัท (ผู้กู้) ผิดนัดชำระเงินกู้ ทรัพย์สินที่จำนำสามารถขายเพื่อกู้เงินที่ธนาคารให้ยืมได้
- ทรัพย์สินที่ไม่ได้ค้ำประกันคือทรัพย์สินที่ บริษัท เป็นเจ้าของ แต่ไม่ได้วางเป็นหลักประกันกับธนาคารเมื่อทำการกู้ยืม รายได้จากการขายทรัพย์สินดังกล่าวจะมอบให้เจ้าหนี้ตามลำดับระยะเวลาที่ยังคงค้างชำระ
3. ในระหว่างสถานการณ์
ในกรณีส่วนใหญ่ธนาคารจะระบุความเสี่ยงด้านเครดิต Credit Risk ความเสี่ยงด้านเครดิตคือความเสี่ยงของการสูญเสียที่อาจเกิดขึ้นจากความล้มเหลวของฝ่ายใดฝ่ายหนึ่งในการปฏิบัติตามข้อกำหนดและเงื่อนไขของสัญญาทางการเงินใด ๆ โดยเฉพาะของ บริษัท ก่อนที่จะผิดนัด เงินกู้. ในขณะนี้ธนาคารจะติดต่อ บริษัท เพื่อจัดเตรียมและตรวจสอบให้แน่ใจว่าได้ชำระเงินที่ค้างชำระเงินกู้แล้ว หากเป็นไปไม่ได้ธนาคารจะพิจารณาทางเลือกอื่นเช่นยกเว้นให้ บริษัท ไม่ต้องจ่ายดอกเบี้ยหรือปรับโครงสร้างสัญญาเงินกู้ที่มีอยู่เพื่อให้ บริษัท จ่ายอัตราดอกเบี้ยที่ต่ำลง
หรือธนาคารสามารถขายเงินกู้ให้กับนิติบุคคลอื่นได้ สถานการณ์ระหว่างนี้เกิดขึ้นเมื่อธนาคารเชื่อว่า บริษัท สามารถฟื้นตัวจากฐานะการเงินปัจจุบันได้ โดยปกติสถานการณ์จะถูกนำไปใช้พร้อมกับการขายทรัพย์สินของ บริษัท เงินกู้ส่วนหนึ่งชำระคืนผ่านการขายสินทรัพย์ในขณะที่อีกส่วนหนึ่งชำระคืนด้วยการปรับโครงสร้างของสัญญาเงินกู้เงื่อนไขการกู้ยืมเงื่อนไขการกู้ยืมคือข้อตกลงที่กำหนดข้อกำหนดและเงื่อนไขของนโยบายการกู้ยืมระหว่างผู้กู้และผู้ให้กู้ ข้อตกลงดังกล่าวช่วยให้ผู้ให้กู้มีช่องว่างในการชำระคืนเงินกู้ในขณะที่ยังคงปกป้องสถานะการให้กู้ยืม ในทำนองเดียวกันเนื่องจากความโปร่งใสของกฎระเบียบผู้กู้จึงได้รับความคาดหวังที่ชัดเจน
แหล่งข้อมูลเพิ่มเติม
Finance มีโปรแกรม Financial Modeling & Valuation Analyst (FMVA) ™FMVA® Certification เข้าร่วมกับนักเรียนกว่า 350,600 คนที่ทำงานใน บริษัท ต่างๆเช่นโปรแกรมการรับรอง Amazon, JP Morgan และ Ferrari สำหรับผู้ที่ต้องการยกระดับอาชีพของตนไปอีกขั้น เพื่อให้เรียนรู้และก้าวหน้าในอาชีพการงานของคุณแหล่งข้อมูลต่อไปนี้จะเป็นประโยชน์:
- ความสามารถในการชำระหนี้ความจุหนี้หมายถึงจำนวนหนี้ทั้งหมดที่ธุรกิจสามารถก่อให้เกิดและชำระคืนได้ตามเงื่อนไขของสัญญาหนี้
- ค่าเริ่มต้นความเสี่ยงเบี้ยประกันภัยค่าความเสี่ยงเริ่มต้นค่าเบี้ยประกันความเสี่ยงจากการผิดนัดชำระหนี้เป็นผลต่างระหว่างอัตราดอกเบี้ยของตราสารหนี้และอัตราที่ปราศจากความเสี่ยง ค่าความเสี่ยงเริ่มต้นมีไว้เพื่อชดเชยนักลงทุนสำหรับความเป็นไปได้ที่กิจการจะผิดนัดชำระหนี้
- Probability of Default Probability of Default Probability of Default (PD) คือความน่าจะเป็นที่ผู้กู้ผิดนัดชำระคืนเงินกู้และใช้ในการคำนวณผลขาดทุนที่คาดว่าจะได้รับจากการลงทุน
- อัตราการกู้คืนอัตราการกู้คืนอัตราการกู้คืนที่ใช้กันทั่วไปในการบริหารความเสี่ยงด้านเครดิตหมายถึงจำนวนเงินที่กู้คืนเมื่อเงินกู้เริ่ม กล่าวอีกนัยหนึ่งอัตราการกู้คืนคือจำนวนเงินซึ่งแสดงเป็นเปอร์เซ็นต์ที่กู้คืนจากเงินกู้เมื่อผู้กู้ไม่สามารถชำระยอดคงค้างได้เต็มจำนวน อัตราที่สูงขึ้นเป็นที่ต้องการเสมอ