รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ - ภาพรวมและวิธีการคำนวณ

รายได้ดอกเบี้ยสุทธิหมายถึงผลต่างระหว่างรายได้ดอกเบี้ยและดอกเบี้ยจ่าย

สำหรับสถาบันการเงินรายได้ดอกเบี้ยแสดงถึงการจ่ายดอกเบี้ยที่ธนาคารได้รับจากสินทรัพย์ที่มีดอกเบี้ยในขณะที่ดอกเบี้ยจ่ายเป็นค่าใช้จ่ายในการจ่ายดอกเบี้ยให้กับลูกค้าจากเงินฝากของพวกเขา

สรุป

• รายได้ดอกเบี้ยสุทธิหมายถึงผลต่างระหว่างรายได้ดอกเบี้ยและดอกเบี้ยจ่าย
• รายได้ดอกเบี้ยคือการชำระเงินที่ธนาคารได้รับจากสินทรัพย์ที่มีดอกเบี้ยและดอกเบี้ยจ่ายเป็นต้นทุนในการจ่ายดอกเบี้ยให้กับลูกค้าจากเงินฝากของพวกเขา
• เมื่ออัตราดอกเบี้ยเพิ่มขึ้นในระบบเศรษฐกิจอัตราดอกเบี้ยสุทธิจะมีขนาดใหญ่ขึ้น เมื่ออัตราดอกเบี้ยลดลงในระบบเศรษฐกิจอัตราดอกเบี้ยสุทธิจะเล็กลง

สินทรัพย์ประเภทใดที่สร้างรายได้ดอกเบี้ยให้กับนักลงทุน?

ตั๋วเงินคลัง

ดอกเบี้ยหมายถึงความแตกต่างระหว่างราคาซื้อและราคาขาย หากอัตราดอกเบี้ยในระบบเศรษฐกิจลดลงและมีการขายตั๋วเงินคลังก่อนครบกำหนดกำไรจากการลงทุน Capital Gain กำไรจากการลงทุนคือการเพิ่มมูลค่าของสินทรัพย์หรือการลงทุนซึ่งเป็นผลมาจากการแข็งค่าของราคาของสินทรัพย์หรือการลงทุน กล่าวอีกนัยหนึ่งกำไรเกิดขึ้นเมื่อราคาปัจจุบันหรือราคาขายของสินทรัพย์หรือการลงทุนสูงกว่าราคาซื้อ จะเกิดขึ้น

หลักทรัพย์จัดทำดัชนี

หลักทรัพย์ที่จัดทำดัชนีเสนออัตราดอกเบี้ยที่มีส่วนลดจากอัตราตลาดและยอดดุลเจ้าหนี้จะปรับเมื่อครบกำหนดสำหรับอัตราเงินเฟ้ออัตราเงินเฟ้อเงินเฟ้อเป็นแนวคิดทางเศรษฐกิจที่อ้างถึงการเพิ่มขึ้นของระดับราคาสินค้าในช่วงเวลาที่กำหนด การเพิ่มขึ้นของระดับราคาบ่งชี้ว่าสกุลเงินในระบบเศรษฐกิจหนึ่งสูญเสียอำนาจการซื้อ (กล่าวคือสามารถซื้อได้น้อยกว่าด้วยจำนวนเงินเท่ากัน) .

เมื่อครบกำหนดหากการปรับปรุงเป็นบวกจะรวมอยู่ในรายได้ดอกเบี้ย หากการปรับปรุงเป็นลบจะนำไปหักลดหย่อนได้ตามความพึงพอใจของเกณฑ์สำหรับการหักอัตราดอกเบี้ย

เครื่องมือทางการเงินแบบผสมผสาน

ผลิตภัณฑ์ทางการเงินแบบไฮบริดให้การรับประกันผลตอบแทนในวันที่กำหนดไว้ล่วงหน้าตามการเคลื่อนไหวของดัชนีตลาดที่ระบุไว้ล่วงหน้าซึ่งจ่ายเมื่อครบกำหนด บ่อยครั้งที่มีพันธสัญญาเช่นดอกเบี้ยสูงสุดดอกเบี้ยขั้นต่ำและระยะเวลาการใช้สิทธิแนบมากับผลิตภัณฑ์ทางการเงิน

สินทรัพย์ประเภทใดที่สร้างรายได้ดอกเบี้ยให้กับธนาคาร?

สำหรับสถาบันการเงินหลายแห่งอัตราดอกเบี้ยสุทธิเป็นแหล่งรายได้หลัก อัตราดอกเบี้ยสุทธิของธนาคารสามารถตีความได้ว่าเป็นต้นทุนของตัวกลางทางการเงิน ดังนั้นจึงเป็นความแตกต่างระหว่างสิ่งที่ผู้กู้จ่ายสำหรับเงินกู้ของพวกเขาและสิ่งที่พวกเขาได้รับจากการให้กู้ยืม

พูดง่ายๆคือธนาคารเป็นคนกลางที่ไม่ชอบความเสี่ยงระหว่างผู้ฝากเงินและผู้กู้เงิน ธนาคารนำเสนอผลิตภัณฑ์ทางการเงินทั่วไปดังต่อไปนี้:

1. สินเชื่อเพื่อการพาณิชย์และสินเชื่อส่วนบุคคล
2. Mortgages Mortgage การจำนองคือเงินกู้ที่จัดหาโดยผู้ให้กู้จำนองหรือธนาคารที่ช่วยให้บุคคลสามารถซื้อบ้านได้ แม้ว่าจะเป็นไปได้ที่จะกู้เงินเพื่อให้ครอบคลุมค่าใช้จ่ายทั้งหมดของบ้าน แต่ก็เป็นเรื่องปกติที่จะกู้เงินประมาณ 80% ของมูลค่าบ้าน
3. สินเชื่อเพื่อการก่อสร้าง
4. หลักทรัพย์การลงทุน

รายได้ดอกเบี้ย

รายได้ดอกเบี้ยเกิดจากการจ่ายดอกเบี้ยที่ธนาคารได้รับจากเงินกู้คงค้าง ประกอบด้วยวงเงินสินเชื่อและเงินกู้ยืมที่สถาบันมีอยู่ในงบดุล

การคำนวณรายได้ดอกเบี้ย

รายได้ดอกเบี้ยคำนวณโดยใช้อัตราดอกเบี้ยที่แท้จริงกับมูลค่าตามบัญชีขั้นต้นของสินทรัพย์ทางการเงิน มีเพียงสองข้อยกเว้นในการคำนวณนี้:

1. สินทรัพย์ทางการเงินที่ด้อยค่าเครดิตเมื่อซื้อ
2. สินทรัพย์ทางการเงินที่ด้อยค่าเครดิต

รายได้ดอกเบี้ย = อัตราดอกเบี้ยที่แท้จริง * สินทรัพย์ทางการเงิน

ที่ไหน:

• สินทรัพย์ทางการเงินแสดงมูลค่าตามมูลค่าตามบัญชีขั้นต้น

ดอกเบี้ยจ่าย

ดอกเบี้ยจ่ายคือราคาที่ผู้ให้กู้เรียกเก็บจากผู้กู้ในธุรกรรมการจัดหาเงินหรือต้นทุนการกู้ยืมเงิน เป็นดอกเบี้ยที่สะสมจากหนี้สินคงค้าง ตัวอย่างทั่วไป ได้แก่ เงินฝากของลูกค้าและการจัดหาเงินทุนขายส่ง

การคำนวณดอกเบี้ยจ่าย

ในการคำนวณดอกเบี้ยจ่ายให้คูณอัตราดอกเบี้ยที่แท้จริงด้วยมูลค่าตามบัญชีขั้นต้นของหนี้สินทางการเงิน

ดอกเบี้ยจ่าย = อัตราดอกเบี้ยที่แท้จริง * ความรับผิดทางการเงิน

อัตราดอกเบี้ยสุทธิ

อัตราดอกเบี้ยสุทธิหมายถึงความแตกต่างระหว่างรายได้ดอกเบี้ยที่เกิดขึ้นและจำนวนดอกเบี้ยที่จ่ายให้กับผู้ให้กู้ เป็นอัตราส่วนความสามารถในการทำกำไรเฉพาะอุตสาหกรรมสำหรับธนาคารและสถาบันการเงินอื่น ๆ ที่ให้ยืมสินทรัพย์ที่มีรายได้ดอกเบี้ย

อัตราดอกเบี้ยสุทธิ = [รายได้ดอกเบี้ย - ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย] / สินทรัพย์ที่ได้รับโดยเฉลี่ย

อัตราดอกเบี้ยในระบบเศรษฐกิจและรายได้ดอกเบี้ยสุทธิ

อัตราดอกเบี้ยดุลยภาพส่วนใหญ่ได้รับผลกระทบจากความต้องการกู้ยืมเงินทุนและอุปทานของเงินทุนที่ให้ยืม การเพิ่มอัตราดอกเบี้ยเป็นประโยชน์ต่อธนาคารโดยการเพิ่มรายได้ดอกเบี้ยสุทธิ

ดังนั้นในช่วงที่อัตราดอกเบี้ยต่ำธนาคารจะมีอัตราดอกเบี้ยสุทธิที่ต่ำกว่า โดยทั่วไปอัตราดอกเบี้ยสุทธิที่เป็นบวกจะบ่งบอกถึงธนาคารที่ลงทุนอย่างมีประสิทธิภาพในขณะที่อัตราดอกเบี้ยสุทธิติดลบแสดงถึงการขาดประสิทธิภาพ

สถาบันการเงินเปลี่ยนจากดอกเบี้ยรับ

การลดลงของอัตราดอกเบี้ยสำหรับธนาคารได้เปลี่ยนแปลงโครงสร้างการดำเนินงานของสถาบัน ธนาคารสามารถเพิ่มรายได้ที่ไม่ใช่ดอกเบี้ยผ่านการซื้อขายบริการและการดำเนินการทางการเงินอื่น ๆ

ธนาคารกระจายแหล่งที่มาของรายได้ด้วยการรักษาเสถียรภาพทางการเงินและเพิ่มการควบคุมทางการเงิน

การอ่านที่เกี่ยวข้อง

Finance เป็นผู้ให้บริการอย่างเป็นทางการของ Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ Certification ระดับโลกการรับรอง Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™เป็นมาตรฐานระดับโลกสำหรับนักวิเคราะห์สินเชื่อที่ครอบคลุมด้านการเงินการบัญชีการวิเคราะห์เครดิตการวิเคราะห์กระแสเงินสด การสร้างแบบจำลองตามพันธสัญญาการชำระคืนเงินกู้และอื่น ๆ โปรแกรมการรับรองซึ่งออกแบบมาเพื่อช่วยให้ทุกคนเป็นนักวิเคราะห์การเงินระดับโลก เพื่อความก้าวหน้าในอาชีพการงานของคุณแหล่งข้อมูลด้านการเงินเพิ่มเติมด้านล่างนี้จะเป็นประโยชน์:

• อัตราดอกเบี้ยสุทธิสเปรดอัตราดอกเบี้ยสุทธิส่วนต่างอัตราดอกเบี้ยสุทธิหมายถึงความแตกต่างระหว่างอัตราดอกเบี้ยที่สถาบันการเงินจ่ายให้กับผู้ฝากเงินกับอัตราดอกเบี้ยที่ได้รับ
• ตั๋วเงินคลัง (T-Bills) ตั๋วเงินคลัง (T-Bills) ตั๋วเงินคลัง (หรือ T-Bills สำหรับระยะสั้น) เป็นเครื่องมือทางการเงินระยะสั้นที่ออกโดยกระทรวงการคลังของสหรัฐอเมริกาโดยมีระยะเวลาครบกำหนดตั้งแต่สองสามวันถึง 52 สัปดาห์ (หนึ่งปี). ถือเป็นการลงทุนที่ปลอดภัยที่สุดเนื่องจากได้รับการสนับสนุนจากศรัทธาและเครดิตของรัฐบาลสหรัฐอเมริกาอย่างเต็มที่
• อัตราดอกเบี้ยอัตราดอกเบี้ยอัตราดอกเบี้ยหมายถึงจำนวนเงินที่ผู้ให้กู้เรียกเก็บกับผู้กู้สำหรับหนี้รูปแบบใด ๆ ที่กำหนดโดยทั่วไปจะแสดงเป็นเปอร์เซ็นต์ของเงินต้น
• รายได้ดอกเบี้ยรายได้ดอกเบี้ยรายได้ดอกเบี้ยคือจำนวนเงินที่จ่ายให้กับกิจการเพื่อให้กู้ยืมเงินหรือให้นิติบุคคลอื่นใช้เงินของตน ในระดับที่ใหญ่กว่ารายได้ดอกเบี้ยคือจำนวนเงินที่ได้รับจากเงินของนักลงทุนที่เขาวางไว้ในการลงทุนหรือโครงการ