การจ่ายเงินรายปีแบบผันแปรเป็นตัวเลือกเงินรายปีประเภทหนึ่งที่ทำให้จำนวนเงินรายได้ที่ต้องชำระโดยผู้ถือกรมธรรม์แตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับผลการดำเนินงานการลงทุนของเงินรายปี ผู้ถือกรมธรรม์ต้องระบุตัวเลือกสำหรับการแจ้งยกเลิกตัวแปรในช่วงระยะหนึ่งของสัญญาซึ่งเรียกว่าขั้นตอนการสิ้นสุดสัญญา
ในระหว่างขั้นตอนการเบิกเงินผู้ถือกรมธรรม์สามารถแลกเปลี่ยนมูลค่าสะสมของเงินรายปีของตนเพื่อแลกเปลี่ยนกับรายได้ที่ได้รับอย่างสม่ำเสมอ การชำระเงินปกติอาจได้รับการประกันตลอดอายุของผู้ถือกรมธรรม์หรือตามจำนวนปีที่กำหนด
สรุป
- การจ่ายเงินรายปีแบบผันแปรเป็นตัวเลือกเงินรายปีประเภทหนึ่งที่ทำให้จำนวนเงินรายได้ที่ต้องชำระโดยผู้ถือกรมธรรม์แตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับผลการดำเนินงานการลงทุนของเงินรายปี
- อายุการใช้งานของเงินรายปีประกอบด้วยสองระยะคือระยะสะสมและระยะการสิ้นสุด
- การเลือกรับเงินรายปีคงที่หมายความว่าไม่ว่าผลงานของพวกเขาจะเป็นอย่างไรผู้ถือกรมธรรม์จะได้รับเงินเท่ากันต่อการจ่ายรายได้รายงวดเป็นงวด
การ“ เลิกจ้าง” หมายความว่าอย่างไร
การเลิกจ้างหมายถึงการ "พลิกสวิตช์" และเริ่มรับรายได้จากค่างวด ช่วยให้บัญชีของผู้ถือกรมธรรม์สามารถแปลงจากสิ่งที่อาจมีมูลค่าเพิ่มขึ้นหรือไม่เป็นสิ่งที่กลายเป็นแหล่งรายได้ที่มั่นคง ดังนั้นการพิจารณาคดีจึงถือได้ว่าเป็นระบบแผนการชำระเงิน
ขั้นตอนของเงินรายปี
อายุการใช้งานของเงินรายปีประกอบด้วยสองช่วงคือ:
ระยะที่ 1 - การสะสม
ในขั้นตอนการสะสมนักลงทุนจะต้องเพิ่มเงินงวดเป็นหลัก รายได้ทั้งหมดที่อาจเกิดขึ้นให้กับผู้ถือกรมธรรม์ในระหว่างการสะสมจะได้รับการยกเว้นไม่ต้องนำมาพิจารณาภายใต้รายได้เพื่อวัตถุประสงค์ในการคำนวณภาษีเงินได้ในปัจจุบันภาษีเงินได้ที่ต้องชำระภาษีเงินได้ที่ต้องจ่ายภาษีที่ต้องจ่ายเป็นคำที่กำหนดให้กับความรับผิดทางภาษีขององค์กรธุรกิจต่อรัฐบาล ดำเนินการ จำนวนหนี้สินจะขึ้นอยู่กับความสามารถในการทำกำไรในช่วงเวลาที่กำหนดและอัตราภาษีที่เกี่ยวข้อง ภาษีที่ต้องชำระไม่ถือเป็นหนี้สินระยะยาว แต่เป็นหนี้สินปัจจุบัน
ในช่วงเวลาของการเปลี่ยนมือเมื่อผู้ถือกรมธรรม์ต้องการเริ่มรับรายได้จากเงินรายปีพวกเขาสามารถถอนเงินหรือยกเลิกสัญญาได้ พวกเขาสามารถเลือกรับการชำระเงินแบบคงที่หรือแบบผันแปรได้ที่นี่
ระยะที่ 2 - การพิจารณาคดี
ในระหว่างขั้นตอนการชำระบัญชีเปอร์เซ็นต์หรือจำนวนเงินคงที่จากการชำระเงินแต่ละครั้งที่ได้รับโดยผู้ถือกรมธรรม์จะถือเป็นผลตอบแทนที่ไม่ต้องเสียภาษี อย่างไรก็ตามยอดเงินคงเหลือเท่าเดิมต้องเสียภาษี ใช้ได้เฉพาะกับรายได้ที่ได้รับสำหรับเงินรายปีที่ซื้อด้วยดอลลาร์หลังหักภาษีเท่านั้น
ในทางกลับกันรายได้เงินรายปีจากการถอนอาจต้องเสียภาษีเนื่องจากถือเป็นรายได้และอาจเกิดขึ้นจนกว่าจะมีการถอนรายได้ทั้งหมด
เมื่อถอนรายได้ทั้งหมดจะกลายเป็นผลตอบแทนที่ไม่ต้องเสียภาษี เนื่องจากเป็นผลตอบแทนที่เกิดจากการลงทุนเดิมในเงินรายปีซึ่งได้รับการหักภาษีแล้ว สำหรับเงินรายปีที่ซื้อโดยใช้ดอลลาร์ก่อนหักภาษีรายได้ทั้งหมดที่เกิดขึ้นในภายหลังจะถือเป็นภาษีได้
ข้อดีของการยกเลิกตัวแปร
การเลือกรับเงินรายปีคงที่หมายความว่าไม่ว่าผลงานของพวกเขาจะเป็นอย่างไรผู้ถือกรมธรรม์จะได้รับเงินเท่ากันต่อการจ่ายรายได้รายงวดเป็นงวด จำนวนคงที่ตลอดอายุของเงินรายปี
การเลือกเงินรายปีผันแปรหมายความว่ารายได้ที่ผู้ถือเงินรายปีจะได้รับจะแตกต่างกันไปตามผลการดำเนินงานของเงินลงทุนรายปี ดังนั้นการเลือกวิธีรับเงินจากเงินรายปีจึงขึ้นอยู่กับจำนวนความเสี่ยงที่ผู้ถือกรมธรรม์ยินดีที่จะรับเมื่อเทียบกับจำนวนผลตอบแทนที่พวกเขาต้องการหรือคาดหวัง
ข้อเสียของการยกเลิกแบบแปรผัน
การซื้อเงินรายปีจำเป็นต้องล็อคจำนวนเงินที่กำหนดไว้ในผลิตภัณฑ์เฉพาะ ผลิตภัณฑ์อาจมีหรือไม่ทำงานได้ดีอย่างที่คาดไว้ นอกจากนี้ค่างวดผันแปรยังเชื่อมโยงกับผลการดำเนินงานของเครื่องมือทางการเงินเช่นกองทุนรวมกองทุนรวมกองทุนรวมคือเงินที่รวบรวมจากนักลงทุนจำนวนมากเพื่อวัตถุประสงค์ในการลงทุนในหุ้นพันธบัตรหรือหลักทรัพย์อื่น ๆ กองทุนรวมเป็นของกลุ่มนักลงทุนและบริหารโดยมืออาชีพ เรียนรู้เกี่ยวกับกองทุนประเภทต่างๆวิธีการทำงานและผลประโยชน์และข้อแลกเปลี่ยนจากการลงทุนในกองทุนเหล่านี้ซึ่งเจ้าของเงินงวดสามารถเลือกได้
การอ่านที่เกี่ยวข้อง
Finance เป็นผู้ให้บริการอย่างเป็นทางการของ Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ Certification ระดับโลกการรับรอง Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™เป็นมาตรฐานระดับโลกสำหรับนักวิเคราะห์สินเชื่อที่ครอบคลุมด้านการเงินการบัญชีการวิเคราะห์เครดิตการวิเคราะห์กระแสเงินสด การสร้างแบบจำลองตามพันธสัญญาการชำระคืนเงินกู้และอื่น ๆ โปรแกรมการรับรองซึ่งออกแบบมาเพื่อช่วยให้ทุกคนเป็นนักวิเคราะห์การเงินระดับโลก เพื่อความก้าวหน้าในอาชีพการงานของคุณแหล่งข้อมูลด้านการเงินเพิ่มเติมด้านล่างนี้จะเป็นประโยชน์:
- แผน 401 (k) แผน 401 (k) แผน 401 (k) เป็นแผนการออมเพื่อการเกษียณอายุที่ช่วยให้พนักงานสามารถประหยัดเงินเดือนส่วนหนึ่งก่อนหักภาษีเพื่อนำไปสมทบกองทุนเพื่อการเกษียณอายุ
- กองทุนบำเหน็จบำนาญกองทุนบำเหน็จบำนาญคือกองทุนที่สะสมทุนเพื่อจ่ายเป็นเงินบำนาญสำหรับพนักงานเมื่อเกษียณอายุในตอนท้ายของอาชีพ
- Risk Averse Risk Averse คำจำกัดความคนที่ไม่ชอบความเสี่ยงมีลักษณะหรือลักษณะของการเลือกที่จะหลีกเลี่ยงการสูญเสียมากกว่าการทำกำไร โดยปกติแล้วลักษณะนี้จะติดมากับนักลงทุนหรือนักลงทุนในตลาดที่ชอบการลงทุนที่มีผลตอบแทนต่ำกว่าและมีความเสี่ยงที่ค่อนข้างเป็นที่รู้จักมากกว่าการลงทุนที่มีผลตอบแทนสูงกว่า แต่ยังมีความไม่แน่นอนสูงและมีความเสี่ยงมากขึ้นด้วย
- Variable Life Insurance Variable Life Insurance การประกันชีวิตแบบผันแปรคือรูปแบบการประกันชีวิตที่ผสมผสานลักษณะของการประกันชีวิตและการลงทุน ลักษณะ: เงินกู้กรมธรรม์