รายได้ที่ต้องเสียภาษี - คำจำกัดความประเภทและวิธีการคำนวณ

รายได้ที่ต้องเสียภาษีหมายถึงค่าตอบแทนของบุคคลหรือธุรกิจใด ๆ ที่ใช้ในการกำหนดภาระภาษี จำนวนรายได้รวมหรือรายได้รวมใช้เป็นเกณฑ์ในการคำนวณว่าแต่ละบุคคลหรือองค์กรประเภทขององค์กรมีจำนวนเท่าใดบทความนี้เกี่ยวกับประเภทต่างๆขององค์กรจะสำรวจหมวดหมู่ต่างๆที่โครงสร้างองค์กรสามารถจัดอยู่ในประเภทต่างๆได้ โครงสร้างองค์กรเป็นหนี้รัฐบาลสำหรับระยะเวลาภาษีเฉพาะ

สิ่งสำคัญอย่างหนึ่งที่ต้องจำเกี่ยวกับรายได้ที่ต้องเสียภาษีคือไม่เพียงแค่เงินเดือนเท่านั้นค่าตอบแทนค่าตอบแทนคือค่าตอบแทนหรือเงินประเภทใด ๆ ที่บุคคลหรือพนักงานได้รับเป็นค่าบริการหรืองานที่พวกเขาทำให้กับองค์กรหรือ บริษัท ซึ่งรวมถึงเงินเดือนพื้นฐานที่พนักงานได้รับพร้อมกับการจ่ายเงินประเภทอื่น ๆ ที่เกิดขึ้นระหว่างการทำงานซึ่งรวมถึงค่าตอบแทนในรูปแบบอื่น ๆ ด้วยเช่นทิปโบนัสเบี้ยเลี้ยงค่าคอมมิชชั่นและกำไรจากการลงทุน

ประเภทของรายได้ที่ต้องเสียภาษี

ผู้เสียภาษีทุกคนรู้ดีว่าความล้มเหลวในการยื่นรายงานภาษีเงินได้อาจนำไปสู่ผลกระทบร้ายแรง ดังนั้นเพื่อให้แน่ใจเกี่ยวกับการจ่ายภาษีนี่คือรายการประเภทของรายได้:

1. ค่าตอบแทนและผลประโยชน์ของพนักงาน

รายได้เหล่านี้เป็นประเภทรายได้ที่ต้องเสียภาษีที่พบบ่อยที่สุดและรวมถึงค่าจ้างเงินเดือนและผลประโยชน์เพิ่มเติม

2. การลงทุนและรายได้จากธุรกิจ

สำหรับผู้ที่ประกอบอาชีพอิสระพวกเขายังต้องรับผิดทางภาษีโดยเฉพาะจากรายได้ของธุรกิจ ตัวอย่างเช่นรายได้ค่าเช่าสุทธิและรายได้จากการเป็นหุ้นส่วนมีคุณสมบัติเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี

3. รายได้ที่ต้องเสียภาษีเบ็ดเตล็ด

ซึ่งรวมถึงรายได้ที่ไม่เข้ากับประเภทอื่น ๆ ซึ่งรวมถึงสิ่งต่างๆเช่นผลประโยชน์การเสียชีวิตการประกันชีวิตนายหน้าประกันภัยเชิงพาณิชย์นายหน้าประกันภัยเชิงพาณิชย์คือบุคคลที่ได้รับมอบหมายให้ทำหน้าที่เป็นตัวกลางระหว่างผู้ให้บริการประกันภัยและลูกค้า การดำรงอยู่ของโบรกเกอร์ประกันภัยเชิงพาณิชย์มีส่วนช่วยในการป้องกันไม่ให้ลูกค้าหลงทางในทะเลของผู้ให้บริการประกันภัยที่น่าเชื่อถือและไร้ศีลธรรม และยกเลิกหนี้ ค่าเลี้ยงดูสิ่งของที่เกี่ยวข้องกับการแลกเปลี่ยนสินค้าและรายได้จากงานอดิเรกเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีเบ็ดเตล็ด

ที่ต้องเสียภาษีกับรายได้ที่ไม่ต้องเสียภาษี

รายได้ที่ต้องเสียภาษีรวมถึงค่าตอบแทนทุกประเภทไม่ว่าจะเป็นเงินสดหรือบริการตลอดจนทรัพย์สิน เว้นแต่รายได้บางรายจะได้รับการยกเว้นอย่างชัดแจ้งตามกฎหมายจากภาระภาษีทุกรายได้ต้องเสียภาษีและควรรายงานในแบบแสดงรายการภาษีเงินได้ ตัวอย่าง ได้แก่ :

• เงินเดือน
• ค่าจ้าง
• ดอกเบี้ยรับจากธนาคาร
• ตัวเลือกหุ้นแผนการถือหุ้นของพนักงาน (ESOP) แผนการถือหุ้นของพนักงาน (ESOP) หมายถึงแผนผลประโยชน์ของพนักงานที่ให้พนักงานมีส่วนได้ส่วนเสียใน บริษัท นายจ้างจัดสรรเปอร์เซ็นต์ของหุ้นของ บริษัท ให้กับพนักงานที่มีสิทธิ์แต่ละคนโดยไม่มีค่าใช้จ่ายล่วงหน้า การกระจายหุ้นอาจขึ้นอยู่กับมาตราส่วนการจ่ายของพนักงานเงื่อนไขของ
• เงินปันผล
• เงินชดเชยการว่างงาน
• ได้รับโน้ตแล้ว
• ค่าเช่าจากทรัพย์สินส่วนบุคคล

ในทางกลับกันรายได้ที่ไม่ต้องเสียภาษีหมายถึงรายได้ที่ได้รับ แต่ไม่ต้องเสียภาษี อย่างไรก็ตามแม้ว่ารูปแบบการชดเชยดังกล่าวจะไม่สามารถหักภาษีได้ แต่ก็ยังต้องแสดงในการคืนภาษี ตัวอย่างของรายได้ที่ไม่ต้องเสียภาษี ได้แก่ :

• ของขวัญ
• มรดก
• เครดิตเงินคืนจากสินค้าที่ซื้อ
• ค่าเลี้ยงดูบุตร
• สวัสดิการ
• อาหารและที่พัก

วิธีการคำนวณรายได้ที่ต้องเสียภาษี

ทุกฤดูกาลภาษีจะผลักดันให้คนงานคำนวณรายได้เพื่อกำหนดจำนวนภาษีที่ควรจ่าย แม้ว่าบางคนสามารถทำได้ด้วยตัวเอง แต่หลายคนก็ขอความช่วยเหลือจากนักบัญชี ด้านล่างนี้เป็นขั้นตอนง่ายๆในการพยายามกำหนดรายได้รวมที่ปรับปรุงแล้วซึ่งเป็นจำนวนเงินที่ต้องคำนวณภาระภาษี

1. ตรวจสอบรายได้รวม บุคคลควรรวบรวมค่าตอบแทนทั้งหมดที่ได้รับ
2. คำนวณรายได้ที่ยังไม่ได้รับรู้ รายได้ที่ยังไม่เป็นรายได้หมายถึงรายได้ที่ได้รับโดยไม่ต้องทำงานเพื่อรับค่าตอบแทนเช่นเงินปันผลค่าเลี้ยงดูค่าชดเชยการว่างงานและรายได้จากอสังหาริมทรัพย์
3. เลือกยื่นสถานะ สถานะการยื่นมีสี่สถานะ: โสด, จดทะเบียนสมรสร่วมกัน, จดทะเบียนสมรสแยกกันและหัวหน้าครัวเรือน
4. ลดรายได้ แบบฟอร์ม 1040 ประกอบด้วยรายการการหักเงินทั่วไปจากรายได้รวม
5. คำนวณรายได้รวมที่ปรับปรุงแล้ว หลังจากสรุปการหักเงินทั้งหมดในขั้นตอนก่อนหน้าแล้วตัวเลขดังกล่าวจะถูกหักออกจากยอดรวมหรือรายได้ทั้งหมดเพื่อเป็น "รายได้รวมที่ปรับปรุงแล้ว" นี่คือจำนวนรายได้ที่เรียกเก็บภาษีจริง

แหล่งข้อมูลเพิ่มเติม

Finance เป็นผู้ให้บริการอย่างเป็นทางการของ Financial Modeling & Valuation Analyst (FMVA) ™FMVA® Certification เข้าร่วม 350,600+ นักเรียนที่ทำงานให้กับ บริษัท ต่างๆเช่นโปรแกรมการรับรอง Amazon, JP Morgan และ Ferrari ซึ่งออกแบบมาเพื่อช่วยให้ทุกคนเป็นนักวิเคราะห์การเงินระดับโลก . เพื่อความก้าวหน้าในอาชีพการงานของคุณแหล่งข้อมูลด้านการเงินเพิ่มเติมด้านล่างนี้จะเป็นประโยชน์:

• การบัญชีสำหรับภาษีเงินได้การบัญชีสำหรับภาษีเงินได้ภาษีเงินได้และการบัญชีเป็นส่วนสำคัญของการเงินขององค์กร การมีความเข้าใจแนวความคิดเกี่ยวกับการบัญชีสำหรับภาษีเงินได้ทำให้ บริษัท สามารถรักษาความยืดหยุ่นทางการเงินได้ ภาษีเป็นช่องทางที่ซับซ้อนในการนำทางและมักสร้างความสับสนแม้กระทั่งนักวิเคราะห์ทางการเงินที่เชี่ยวชาญ
• วิธีใช้เว็บไซต์ IRS.gov วิธีใช้เว็บไซต์ IRS.gov IRS.gov เป็นเว็บไซต์อย่างเป็นทางการของ Internal Revenue Service (IRS) ซึ่งเป็นหน่วยงานจัดเก็บภาษีของสหรัฐอเมริกา เว็บไซต์ถูกใช้โดยธุรกิจและ
• ภาษีอัตราก้าวหน้าภาษีก้าวหน้าคืออัตราภาษีที่เพิ่มขึ้นเมื่อมูลค่าที่ต้องเสียภาษีสูงขึ้น โดยปกติจะแบ่งออกเป็นวงเล็บภาษีที่ก้าวหน้าไปสู่อัตราที่สูงขึ้นอย่างต่อเนื่อง ตัวอย่างเช่นอัตราภาษีแบบก้าวหน้าอาจขยับจาก 0% เป็น 45% จากวงเล็บต่ำสุดและสูงสุด
• Tax Shield Tax Shield โล่ภาษีคือการหักลดหย่อนจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีซึ่งส่งผลให้ภาษีที่ค้างชำระลดลง มูลค่าของโล่เหล่านี้ขึ้นอยู่กับอัตราภาษีที่แท้จริงสำหรับ บริษัท หรือบุคคล ค่าใช้จ่ายทั่วไปที่สามารถหักลดหย่อนได้ ได้แก่ ค่าเสื่อมราคาค่าตัดจำหน่ายการชำระค่าจำนองและดอกเบี้ยจ่าย