อัตราส่วนของผู้ถือหุ้น - คำจำกัดความวิธีการคำนวณความสำคัญ

อัตราส่วนส่วนของผู้ถือหุ้นคือเมตริกทางการเงินที่ใช้วัดปริมาณเลเวอเรจที่ บริษัท ใช้ ใช้เงินลงทุนในสินทรัพย์และจำนวนหุ้นเพื่อพิจารณาว่า บริษัท จัดการหนี้และจัดหาเงินทุนได้ดีเพียงใด

อัตราส่วนของผู้ถือหุ้นที่ต่ำหมายความว่า บริษัท ใช้หนี้เป็นหลักเพื่อซื้อสินทรัพย์ซึ่งถูกมองอย่างกว้างขวางว่าเป็นตัวบ่งชี้ความเสี่ยงทางการเงินที่มากขึ้น อัตราส่วนส่วนของผู้ถือหุ้นที่มีมูลค่าสูงกว่าโดยทั่วไปบ่งชี้ว่า บริษัท ได้รับเงินสนับสนุนความต้องการสินทรัพย์อย่างมีประสิทธิภาพโดยมีจำนวนหนี้น้อยที่สุด

สรุป:

• อัตราส่วนส่วนของผู้ถือหุ้นใช้สินทรัพย์รวมของ บริษัท (ปัจจุบันและไม่หมุนเวียน) และส่วนของผู้ถือหุ้นทั้งหมดเพื่อช่วยบ่งชี้ว่า บริษัท มีการใช้ประโยชน์อย่างไร: พวกเขาจัดหากองทุนตามข้อกำหนดด้านสินทรัพย์ได้อย่างมีประสิทธิภาพเพียงใดโดยไม่ต้องใช้หนี้
• สูตรง่ายๆคือ Total Equity / Total Assets
• อัตราส่วนส่วนของผู้ถือหุ้นที่. 50 หรือต่ำกว่าถือเป็น บริษัท ที่มีเลเวอเรจ ผู้ที่มีอัตราส่วนตั้งแต่. 50 ขึ้นไปถือเป็นคนหัวโบราณเนื่องจากพวกเขาเป็นเจ้าของเงินทุนจากส่วนของผู้ถือหุ้นมากกว่าหนี้

สูตรสำหรับอัตราส่วนส่วนของผู้ถือหุ้น

ลองดูตัวอย่างเพื่อทำความเข้าใจวิธีการทำงานของอัตราส่วน สำหรับตัวอย่างนี้สินทรัพย์รวมของ บริษัท XYZ (ปัจจุบันและไม่หมุนเวียน) มีมูลค่า 50,000 ดอลลาร์และจำนวนผู้ถือหุ้นทั้งหมด (หรือเจ้าของ) คือ 22,000 ดอลลาร์ ใช้สูตรด้านบน:

อัตราส่วนผลลัพธ์ข้างต้นเป็นสัญญาณของ บริษัท ที่ใช้ประโยชน์จากหนี้ มีหนี้มากกว่าเล็กน้อย (28,000 ดอลลาร์) มากกว่าส่วนของผู้ถือหุ้น แต่เพียง 6,000 ดอลลาร์

ความสำคัญของมูลค่าอัตราส่วนผู้ถือหุ้น

บริษัท ใด ๆ ที่มีมูลค่าอัตราส่วนของผู้ถือหุ้นที่ต่ำกว่า 50 หรือต่ำกว่าจะถือว่าเป็น บริษัท ที่มีการใช้ประโยชน์ ยิ่งมูลค่าสูง บริษัท ก็จะใช้ประโยชน์ได้น้อยลง ในทางกลับกัน บริษัท ที่มีมูลค่าอัตราส่วนของผู้ถือหุ้นที่ตั้งแต่. 50 ขึ้นไปถือเป็น บริษัท ที่อนุรักษ์นิยมเนื่องจากพวกเขาเข้าถึงแหล่งเงินทุนได้มากขึ้นจากส่วนของผู้ถือหุ้นผู้ถือหุ้นหุ้นผู้ถือหุ้นส่วนของผู้ถือหุ้น ทุนบวกกำไรสะสม นอกจากนี้ยังแสดงมูลค่าคงเหลือของสินทรัพย์ลบด้วยหนี้สิน ด้วยการจัดเรียงสมการบัญชีเดิมใหม่เราจะได้ Stockholders Equity = Assets - Liabilities มากกว่าที่จะทำจากหนี้

นักลงทุนมักมองหา บริษัท ที่อยู่ในช่วงอนุรักษ์นิยมเนื่องจากมีความเสี่ยงน้อยกว่า บริษัท ดังกล่าวรู้วิธีรวบรวมและจัดหากองทุนความต้องการสินทรัพย์โดยไม่ต้องก่อหนี้จำนวนมาก สถาบันให้กู้ยืมมีแนวโน้มที่จะขยายสินเชื่อให้กับ บริษัท ที่มีอัตราส่วนที่สูงขึ้น อัตราส่วนที่สูงขึ้นแสดงว่าเงินได้รับการจัดการอย่างมีประสิทธิภาพและธุรกิจจะสามารถชำระหนี้ได้อย่างทันท่วงที

มูลค่าอัตราส่วนที่สูงยังแสดงให้เห็นว่า บริษัท มีความแข็งแกร่งทางการเงินรอบด้านและมีตำแหน่งในระยะยาวมากขึ้นของ Solvency Solvency Solvency คือความสามารถของ บริษัท ในการปฏิบัติตามภาระผูกพันทางการเงินในระยะยาว เมื่อนักวิเคราะห์ต้องการทราบข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับความสามารถในการละลายของ บริษัท พวกเขาจะพิจารณามูลค่ารวมของสินทรัพย์เทียบกับหนี้สินทั้งหมดที่ถืออยู่ มากกว่า บริษัท ที่มีอัตราส่วนต่ำกว่า

แหล่งข้อมูลเพิ่มเติม

Finance เป็นผู้ให้บริการอย่างเป็นทางการของ Financial Modeling & Valuation Analyst (FMVA) ™FMVA® Certification เข้าร่วม 350,600+ นักเรียนที่ทำงานให้กับ บริษัท ต่างๆเช่นโปรแกรมการรับรอง Amazon, JP Morgan และ Ferrari ซึ่งออกแบบมาเพื่อช่วยให้ทุกคนเป็นนักวิเคราะห์การเงินระดับโลก . เพื่อความก้าวหน้าในอาชีพการงานของคุณแหล่งข้อมูลด้านการเงินเพิ่มเติมด้านล่างนี้จะเป็นประโยชน์:

• Cost of Equity Cost of Equity Cost of Equity คืออัตราผลตอบแทนที่ผู้ถือหุ้นต้องการสำหรับการลงทุนในธุรกิจ อัตราผลตอบแทนที่ต้องการขึ้นอยู่กับระดับความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับการลงทุน
• สินทรัพย์หมุนเวียนสินทรัพย์หมุนเวียนสินทรัพย์หมุนเวียนคือสินทรัพย์ทั้งหมดที่สามารถเปลี่ยนเป็นเงินสดได้อย่างสมเหตุสมผลภายในหนึ่งปี มักใช้เพื่อวัดสภาพคล่องของ บริษัท
• หนี้กับตราสารทุนทางการเงินตราสารหนี้เทียบกับตราสารทุนทางการเงินหนี้กับตราสารทุนทางการเงิน - แบบใดดีที่สุดสำหรับธุรกิจของคุณและทำไม คำตอบง่ายๆก็คือมันขึ้นอยู่กับ การตัดสินใจเรื่องตราสารทุนและหนี้สินขึ้นอยู่กับปัจจัยหลายประการเช่นสภาพเศรษฐกิจในปัจจุบันโครงสร้างเงินทุนที่มีอยู่ของธุรกิจและวงจรชีวิตของธุรกิจเพื่อระบุชื่อบางส่วน
• Leverage Ratios Leverage Ratios อัตราส่วนเลเวอเรจแสดงถึงระดับหนี้ที่เกิดขึ้นโดยองค์กรธุรกิจกับบัญชีอื่น ๆ ในงบดุลงบกำไรขาดทุนหรืองบกระแสเงินสด เทมเพลต Excel