เงินสดสำรองคือเงินที่ บริษัท กันไว้เพื่อใช้ในสถานการณ์ฉุกเฉิน เงินสดที่บันทึกไว้ใช้เพื่อครอบคลุมต้นทุนหรือค่าใช้จ่ายที่ไม่ได้วางแผนไว้หรือไม่คาดคิด ในกรณีส่วนใหญ่เงินสำรองมีไว้สำหรับความต้องการระยะสั้นโดยเฉพาะ ประโยชน์อย่างหนึ่งของการรักษาเงินสำรองดังกล่าวคือ บริษัท สามารถหลีกเลี่ยงหนี้บัตรเครดิต Bullet Loan เงินกู้ bullet คือเงินกู้ประเภทหนึ่งที่เงินต้นที่ยืมมาจะจ่ายคืนเมื่อสิ้นสุดระยะเวลากู้ยืม ในบางกรณีดอกเบี้ยจ่ายคือหรือความจำเป็นในการใช้หนี้เงินกู้เพิ่มเติม (โดยทั่วไปเงินกู้ยืมจะใช้สำหรับความต้องการทางการเงินที่วางแผนไว้มากขึ้น)
โดยทั่วไปธุรกิจจะใช้บัญชีธนาคารของ บริษัท เพื่อเก็บเงินที่บันทึกไว้เป็นเงินสดสำรอง เงินอาจถูกวางไว้ในบัญชีแยกต่างหากซึ่งกำหนดให้เป็นบัญชีเงินสดสำรอง
ควรเข้าสู่เงินสดสำรองเท่าไหร่?
จำนวนเงินที่ บริษัท ใส่ไว้ในบัญชีเงินสดสำรองขึ้นอยู่กับความต้องการทั้งหมด ผู้เชี่ยวชาญด้านการเงินมักกล่าวว่าเงินสำรองที่มั่นคงคือสิ่งที่สามารถดูแลได้ตั้งแต่สามถึงหกเดือนของค่าใช้จ่ายปกติของ บริษัท ต้นทุนคงที่และต้นทุนผันแปรเป็นสิ่งที่สามารถจำแนกได้หลายวิธีขึ้นอยู่กับลักษณะของมัน วิธีหนึ่งที่ได้รับความนิยมมากที่สุดคือการจัดประเภทตามต้นทุนคงที่และต้นทุนผันแปร ต้นทุนคงที่จะไม่เปลี่ยนแปลงตามการเพิ่มขึ้น / ลดลงของหน่วยปริมาณการผลิตในขณะที่ต้นทุนผันแปรขึ้นอยู่กับเพียงอย่างเดียว
การตัดสินใจเลือกจำนวนเงินสำรองเป็นการตัดสินใจทางการเงินที่สำคัญสำหรับ บริษัท ความล้มเหลวในการสำรองเงินสดให้เพียงพอทำให้ บริษัท มีความเสี่ยงทางการเงิน แต่การเก็บสำรองไว้มากเกินไปหมายความว่า บริษัท ไม่ได้รับประโยชน์เต็มที่จากโอกาสในการลงทุนเงินเพิ่มเติมเพื่อขยายธุรกิจ
สิ่งสำคัญสำหรับธุรกิจในการตรวจสอบงบการเงินงบการเงินสามงบการเงินสามงบคืองบกำไรขาดทุนงบดุลและงบกระแสเงินสด คำแถลงหลักทั้งสามนี้มีความซับซ้อนเพื่อช่วยในการพิจารณาว่าควรวางเงินสดสำรองไว้เท่าใด มุ่งเน้นไปที่ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจและรายได้ตลอดจนงบกระแสเงินสดของ บริษัท งบกระแสเงินสดงบกระแสเงินสด (เรียกอย่างเป็นทางการว่างบกระแสเงินสด) มีข้อมูลเกี่ยวกับจำนวนเงินสดที่ บริษัท สร้างขึ้นและใช้ในช่วงเวลาที่กำหนด ประกอบด้วย 3 ส่วน: เงินสดจากการดำเนินงานเงินสดจากการลงทุนและเงินสดจากการจัดหาเงินทุน เป็นวิธีมาตรฐานในการพิจารณาว่าควรมีเงินสำรองมากแค่ไหน ในกรณีส่วนใหญ่,ควรใช้งบกระแสเงินสดของปีก่อนเพื่อระบุรายได้ที่ บริษัท ได้รับและจำนวนเงินที่ใช้ไป
การลบค่าใช้จ่ายจากรายได้ทั้งหมดจะแสดงจำนวนเงินทั้งหมดที่นำไปสู่ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ จากนั้นตัวเลขดังกล่าวสามารถหารด้วยจำนวนเดือนในรอบบัญชีเพื่อกำหนดอัตราการเผาเงินสดรายเดือน
สำหรับการเริ่มต้นที่ยังไม่มีงบการเงินสามารถกำหนดจำนวนเงินสดสำรองได้โดยใช้กระแสเงินสดและงบประมาณทางธุรกิจที่คาดการณ์ไว้ของ บริษัท การลบค่าใช้จ่ายรายเดือนที่คาดการณ์ไว้ออกจากรายได้ต่อเดือนที่คาดการณ์ไว้จะทำให้ บริษัท มีตัวเลขที่สามารถคูณด้วยจำนวนเดือนที่เงินสดสำรองควรครอบคลุม
หลักสูตรการวางแผนและการวิเคราะห์ทางการเงินของการสร้างแบบจำลองกระแสเงินสดสำรวจวิธีการสร้างแบบจำลองการคาดการณ์กระแสเงินสด 12 เดือนใน Excel
นิยามที่สอง
การสำรองเงินสดยังสามารถอ้างอิงถึงการลงทุนระยะสั้นที่มีสภาพคล่องสูงซึ่งบุคคลและ บริษัท ต่างๆทำขึ้นเพื่อให้สามารถเข้าถึงแหล่งข้อมูลทางการเงินได้อย่างรวดเร็วโดยไม่จำเป็นต้องมีเงินสดจำนวนมาก
Fidelity Cash Reserves เป็นที่นิยมในการลงทุนในสินทรัพย์ที่มีสภาพคล่องสูง เป็นการลงทุนเฉพาะจากกลุ่มกองทุนรวมของ Fidelity เครื่องมือการลงทุนเหมาะสำหรับบุคคลครอบครัวและธุรกิจเนื่องจากสามารถสั่งให้เลิกกิจการและรับเงินได้ในวันเดียวกัน
สรุป
การสำรองเงินสดมีความสำคัญต่อ บริษัท ต่างๆ เงินสำรองถือเป็นเงินที่ธุรกิจสามารถใช้เมื่อมีต้นทุนที่ไม่คาดคิดเกิดขึ้นหรือเมื่อรายได้ลดลง การคำนวณรายได้ของ บริษัท และการลบค่าใช้จ่ายทำให้ บริษัท มีจำนวนเงินต่อเดือนที่พวกเขาต้องใช้ในการครอบคลุมตัวเอง เงินสดสำรองควรมีอย่างน้อยเพียงพอที่จะครอบคลุมค่าใช้จ่ายของ บริษัท ในหกเดือน
การอ่านที่เกี่ยวข้อง
Finance มีโปรแกรม Financial Modeling & Valuation Analyst (FMVA) ™FMVA® Certification เข้าร่วมกับนักเรียนกว่า 350,600 คนที่ทำงานใน บริษัท ต่างๆเช่นโปรแกรมการรับรอง Amazon, JP Morgan และ Ferrari สำหรับผู้ที่ต้องการยกระดับอาชีพของตนไปอีกขั้น เพื่อให้เรียนรู้และก้าวหน้าในอาชีพของคุณแหล่งข้อมูลด้านการเงินต่อไปนี้จะเป็นประโยชน์:
- สายธนาคารสายธนาคารสายธนาคารหรือวงเงินสินเชื่อ (LOC) คือการจัดหาเงินทุนประเภทหนึ่งที่ขยายไปยังบุคคล บริษัท หรือหน่วยงานของรัฐโดยธนาคารหรืออื่น ๆ
- เงินกู้สะพานเงินกู้สะพานเป็นรูปแบบการจัดหาเงินทุนระยะสั้นที่ใช้เพื่อให้เป็นไปตามภาระผูกพันในปัจจุบันก่อนที่จะได้รับเงินถาวร ให้กระแสเงินสดทันทีเมื่อต้องการเงินทุน แต่ยังไม่พร้อมใช้งาน เงินกู้สะพานมาพร้อมกับอัตราดอกเบี้ยที่ค่อนข้างสูงและต้องได้รับการสนับสนุนจากหลักประกันบางรูปแบบ
- การจัดหาเงินทุนในกรณีฉุกเฉินการจัดหาเงินทุนในสัญญาซื้อขายบ้านการจัดหาเงินทุนในกรณีฉุกเฉินหมายถึงประโยคที่แสดงว่าข้อเสนอนั้นขึ้นอยู่กับผู้ซื้อที่จัดหาเงินทุนสำหรับอสังหาริมทรัพย์ ภาวะฉุกเฉินทางการเงินช่วยให้ผู้ซื้อได้รับความคุ้มครองจากการแบ่งส่วนทางกฎหมายที่อาจเกิดขึ้นในกรณีที่ข้อตกลงล้มเหลว
- เงินสดย่อยเงินสดย่อยหมายถึงความคิดที่ว่าทุกธุรกิจต้องการเงินสดเป็นประจำเพื่อจ่ายสิ่งต่างๆเช่นเครื่องใช้สำนักงานบริการไปรษณีย์หรือค่าขนมในสำนักงาน ดังนั้นธุรกิจจึงควรเก็บเงินสดไว้สำหรับค่าใช้จ่ายที่ไม่คาดคิด แม้ว่าปกติจะมีบัญชีเงินสดเพียงบัญชีเดียวก็ตาม